Более двух десятилетий Альберт Ромо, основатель и генеральный директор Romo Incentives Group, помогает компаниям находить и получать налоговые льготы, которые стимулируют инновации, наём сотрудников и расширение бизнеса. Опираясь на свой опыт работы в PriceWaterhouse, KPMG и Калифорнийском Совете по налогам (Franchise Tax Board), Ромо помог компаниям получить сотни миллионов долларов федеральных и региональных налоговых стимулов. Его фирма сочетает глубокую техническую экспертизу с документацией, готовой к аудиту, поддерживая отрасли — от сельского хозяйства до высокотехнологичного производства.
В этом эксклюзивном интервью с издателем New Times Magazine Сергеем Иванниковым Альберт Ромо рассказывает о своём пути, миссии Romo Incentives Group и о том, как налоговые стимулы меняют то, как компании планируют развитие, нанимают сотрудников и растут.
Господин Ромо, вы начали карьеру в PriceWaterhouse и Калифорнийском Совете по налогам, затем работали специалистом по бизнес-стимулам в KPMG. Чему эти этапы научили вас в вопросах стимулов, nexus и unitary filings — и как они повлияли на подход Romo Incentives Group?
Каждая профессиональная позиция, которую я занимал, в какой-то мере подготовила меня к моей нынешней роли. От профессионализма и клиентоориентированности, которые я развил в PriceWaterhouse; до аудиторских навыков, полученных в Совете по налогам; до технических знаний о программах стимулов, приобретённых в KPMG — всё это было бесценно. В совокупности этот опыт сформировал подход Romo Incentives Group, обеспечивая предоставление услуг по налоговым стимулам на высочайшем уровне технической экспертизы и профессионализма.
До налоговой сферы вы работали в сельском хозяйстве и виноделии. Как этот опыт помогает вам находить общий язык с клиентами в агробизнесе и за его пределами?
Я вырос в винодельческом регионе округа Сонома. Мой отец работал в крупной винодельне, и я пошёл по его стопам на несколько лет, пока учился в колледже. Виноградарство и виноделие были частью моей жизни с самого начала, и этот опыт оказался незаменимым, помогая мне объяснять, как налоговые стимулы применимы к фермерам и агробизнесу. Понимание цикла урожая и того, как инновации в методах земледелия повышают урожайность и эффективность, позволяет нам максимально увеличивать налоговую экономию для клиентов.
Вы говорили, что помогать клиентам снижать налоговую нагрузку, чтобы они могли внедрять инновации, нанимать людей и даже снижать углеродный след, — это вознаграждает. Можете привести недавний пример?
Несколько лет назад один из наших фермерских клиентов рассматривал переход на органическое земледелие, но считал его слишком затратным. Когда мы объяснили, что значительная часть расходов и времени, вложенных в преобразование хозяйства, может квалифицироваться для получения серьёзного налогового кредита на НИОКР, он решил действовать. За пару лет клиент смог получить налоговые льготы на шестизначные суммы — сделав переход не только возможным, но и устойчивым.
Краткий обзор основных льгот
• Налоговые льготы на НИОКР
Предоставляются на федеральном уровне и в 38 штатах; 90% компаний, имеющих на это право, часто упускают их из виду. Могут компенсировать как подоходный налог, так и налог на заработную плату с возможностью переноса на срок до 20 лет.
• Налоговый кредит на возможность трудоустройства (WOTC)
Предоставляет до 9 600 долларов США каждому квалифицированному сотруднику из целевых групп. Сертификат должен быть представлен в течение 28 дней с даты найма.
• Анализ распределения затрат
Ускоряет амортизацию при покупке недвижимости, ее улучшении или строительстве. Часто позволяет сэкономить 5-10% от стоимости строительства в виде налогов в течение первых пяти лет.
*****
Ваша компания помогла клиентам получить несколько сотен миллионов долларов стимулов. Какие принципы позволяют делать эти сбережения устойчивыми и готовыми к аудиту?
Понимание бизнеса клиентов и тщательная документация всех проводимых мероприятий — ключ к выявлению налоговых стимулов, которые выдержат любой аудит. Мы никогда не отходили от этого подхода, и за 23 года работы у нас был лишь один незначительный корректирующий аудит. За последние 10 лет все аудиты клиентов завершались результатом «без изменений» по льготам, которые мы для них обеспечили.
Вы часто называете налоговый кредит на НИОКР «кредитом на улучшение бизнеса», а не только лабораторной или технологической льготой. Какие проекты часто квалифицируются, но остаются незамеченными?
Любая деятельность компании, направленная на улучшение продукта или процесса, может квалифицироваться. Программа создавалась для поддержки инноваций, повышения эффективности и качества. В разных отраслях это может выглядеть по-разному:
- внедрение нового оборудования или технологий для производителя
- эксперименты с новыми методами орошения или сбора урожая у ореховодов
- разработка нового программного обеспечения в IT-компании
- тестирование новых кормовых формул на ранчо
С учётом того, что федеральные кредиты составляют около 6,5% затрат, а совокупные федеральные и калифорнийские выгоды достигают 13%, как вы помогаете клиентам строить многолетние стратегии денежных потоков?
Большинство компаний, имеющих право на льготы, ежегодно ведут такие виды деятельности. Инновации и расширение — это не выбор, а необходимость. Если компания не совершенствуется, она рискует отстать. Мы помогаем клиентам строить многолетние стратегии, создавая инструменты для отслеживания проектов и действий, которые приносят кредиты. Так компании могут стабильно получать льготы из года в год, превращая их в надёжное преимущество по денежному потоку.
По оценкам, 90% компаний, имеющих право на получение налоговых льгот за исследования и разработки (R&D credits), ими не пользуются. Какие самые распространенные мифы или заблуждения мешают бизнесу воспользоваться этой возможностью?
Главное заблуждение — что для получения кредита компания должна создавать что-то революционное. На самом деле достаточно, чтобы деятельность была новой для самой компании, а не для мира. Это непонимание мешает многим организациям сократить налоги и воспользоваться возможностями.
В вашей фирме есть специалисты с опытом работы в IRS и FTB. Какие пробелы в документации встречаются чаще всего и как вы готовите клиентов к проверке?
Главное — избегать пробелов. Наша задача — тщательно документировать всё, чтобы ничего не оставалось наугад. Если аудит всё же происходит, мы берём процесс на себя сразу после уведомления клиента. Важно, чтобы всё общение шло только через нас — это обеспечивает точность и исключает недопонимания.
Кредит Work Opportunity Tax Credit (WOTC) может дать до $9,600 за одного нанятого сотрудника. Как вы помогаете компаниям интегрировать этот процесс без потери эффективности?
Мы используем электронную систему скрининга, встроенную прямо в процесс приёма сотрудников. Каждый кандидат получает ссылку на анкету, которая проверяет его соответствие критериям во время заполнения стандартных документов. Это обеспечивает соответствие и максимизирует выгоду без лишней нагрузки для HR-команды.
Правило подачи заявок на сертификацию WOTC в течение 28 дней является строгим. Какие процессы вы рекомендуете, чтобы гарантировать, что ни одна возможность не будет упущена?
Наша система позволяет получать ответы кандидатов сразу при заполнении. Это исключает необходимость пересылки бумаг клиентами по почте или e-mail. Мы подаём документы вовремя, что исключает потерю льгот.
В сегрегации затрат какие сигналы говорят о высокой отдаче, и что бухгалтеры чаще всего упускают?
Наибольшую выгоду дают объекты с большими бетонными покрытиями и асфальтом. Эти элементы дороги, но имеют срок службы всего 15 лет. С возвращением 100% бонусной амортизации в 2025 году владельцы смогут списывать эти расходы полностью в год приобретения.
Вы много работали с сельским хозяйством и агробизнесом. Какие виды деятельности в области исследований и разработок в сфере земледелия, переработки или упаковки часто соответствуют требованиям для налоговых льгот, но сами фермеры этого не осознают?
- испытания новых сортов
- тестирование систем орошения
- эксперименты с гербицидами, фунгицидами, пестицидами или микробиологическими препаратами
- новые методы выращивания и уборки
- переход на органику
- внедрение технологий и оборудования
Все эти активности могут давать значительные налоговые кредиты, но многие фермеры этого не знают.
Альберт, вы упоминали, что ROMO делает акцент на минимальной вовлечённости клиента и предоставляет отчёты, готовые к аудиту. Что включает «пакет высшего уровня»?
Это расчёты налоговых льгот, чёткое описание методологии, опросы сотрудников и подробная документация по проектам, оформленная по принципу научного метода. Всё это делает льготы защищёнными и готовыми к проверке.
Как вы работаете с бухгалтерами клиентов при подаче уточнённых деклараций и отчётов на уровне штатов?
Если это новый CPA, мы предоставляем готовые графики налоговых кредитов и просим возможность проверить декларации после их подготовки. Мы также предоставляем все необходимые документы и формы. Такой совместный подход повышает точность и максимизирует выгоды.
Вы рассказывали о калифорнийской инструментальной компании, которая осталась в США благодаря налоговым кредитам. Чему этот случай научил вас?
Налоговые стимулы существуют для стимулирования определённых действий бизнеса. Кредиты на НИОКР продвигают инновации в США. WOTC стимулирует найм социально уязвимых категорий. Сегрегация затрат поддерживает инвестиции в недвижимость. Все вместе они помогают удерживать бизнес в стране. Многие мои клиенты остались в Калифорнии именно благодаря этим возможностям.
Если CEO хочет начать работать с вами, какие документы нужно собрать и как быстро можно увидеть результат?
Обычно мы просим последние четыре года деклараций. После запуска проекта мы завершаем исследование в течение 4–8 недель, и клиенты быстро видят эффект.
И наконец, какие изменения в законах CFO и CPA должны учитывать в 2026 году?
Закон One Big Beautiful Bill внёс важные поправки:
- с 2025 года компании снова смогут полностью списывать расходы на R&D, а не амортизировать их 5 лет;
- можно «догнать» три предыдущих года, подав уточнённые декларации или сменив метод учёта;
- возвращается 100% бонусная амортизация для объектов, купленных в 2025 году и позже, что позволит сразу списывать все компоненты со сроком службы до 20 лет.
Мистер Ромо, как с вами связаться?
Со мной можно связаться по телефону (916) 941-8383 или по e-mail aromo@romogroup.com. Я буду рад обсудить, как мы можем помочь бизнесу найти и максимально использовать налоговые стимулы.
Заключение
Как ясно из этого разговора, работа Альберта Ромо — это не просто цифры в декларации. Это возможность высвободить ресурсы, которые позволяют бизнесу нанимать людей, внедрять инновации и оставаться конкурентоспособным в Калифорнии и за её пределами. Его подход показывает, что налоговые стимулы — это не лазейки, а инструменты роста, укрепляющие отрасли и сообщества. В Славянском Обозрении мы гордимся тем, что можем рассказать о таких лидерах, как господин Ромо, чья экспертиза и видение превращают возможности в долговременный результат.
